Приклад руху грошових коштів по переведенню безготівкових коштів у готівку.

♦Кошти, що надходили від першої групи компаній на рахунки другої групи компаній (21 підприємство), в подальшому перераховувались на карткові рахунки 20 фізичних осіб та
знімались ними готівкою.
♦Загальна сума коштів переведених у готівку та перерахованих на карткові рахунки складає 278,3 млн. гривень.
♦Переважна більшість підприємств, з рахунків яких знімались готівкові кошти, зареєстровані в один період часу, мають мізерні статутні капітали (від 100 до 3000 гривень) та одноосібний засновницько-посадовий склад. Інформація про задекларовані валові доходи та сплачені податки відсутня.
♦Фізичні особи-власники карткових рахунків є засновниками вказаних підприємств. Зазначені особи не мають відповідних статків, зважаючи на відсутність отриманих доходів та права
власності на майно.